529大学储蓄

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寻找一个税收优惠的大学储蓄计划,没有年龄限制,没有收入限制,你可以用来支付不仅仅是学费? 考虑一下529储蓄计划,这是一种为高等教育支出存钱的流行方式. 以免税代码的授权部分命名, 529计划(也被称为合格的学费计划)现在几乎在每个州都提供. 你可能会发现,529计划使为大学储蓄比以前更容易一些.

529计划有两种类型. 大多数人都听说过529的原始形式, 公立预付学费计划, 哪一项允许你以今天的价格购买未来的学费单位, 该计划承担了投资资金的责任,以跟上通货膨胀的步伐. 许多州政府保证在资助州承担同等数量教育单位的费用, 无论投资业绩或学费增长速度如何. 当然,每个州的计划都有不同的规则和限制. 预付学费计划通常会支付资助州任何符合条件的学院和大学未来的大学学费(有些会支付与私立和州外机构同等数额的学费).

529的第二种类型是储蓄计划. 这类似于投资账户,但这些基金累积的税收递延. 从国家资助的529计划中提取的资金,只要用于符合条件的大学费用,就无需缴纳联邦所得税. 许多州还对合格的高等教育支出免征州所得税. 不像预付学费计划, 捐款可以用于所有合格的高等教育费用(学费), 费用, 书, 设备和用品, 食宿), 这些资金通常可以用于美国所有经过认证的高等教育学校. 这些计划的风险在于,投资可能会赔钱,或者可能无法像预期的那样支付大学费用.

在大多数情况下, 储蓄计划根据受益人的年龄将投资美元放入多种基金中, 随着大学时间的临近,账户分配变得更加保守. 但最近, 更多的州已经签约了专业的基金经理——许多是知名的投资公司——来积极管理和推销他们的计划, 因此,越来越多的投资者可以定制他们的资产配置. 一些州允许账户所有者有资格在他们的州纳税申报单上获得扣除,或者在投资资金上获得小额匹配. 529计划的收入在用于支付符合条件的大学费用时不纳税. 甚至还有对消费者友好的奖励计划,允许购买某些产品和服务的人获得回扣,这些钱将进入国家资助的大学储蓄账户.

捐献给529计划的资金被认为是赠与受益人的礼物, 因此,任何人——甚至非亲属——都可以捐款15美元,到2021年,每位受益人每年将缴纳5000英镑,而不会产生赠与税的后果. 捐款可以一次付清,也可以按月分期缴付. 而缴纳到529计划中的资产不被视为账户所有者财产的一部分, 这样就可以避免在业主去世时缴纳遗产税.

主要好处

储蓄计划一般允许任何收入水平的人缴款, 而且对学生没有年龄限制. 账户所有者可以保持对账户的控制直到资金被提取, 如果需要, 甚至可以改变受益人,只要他或她是原受益人的直系亲属. 529计划在纳税申报方面也非常简单——由赞助州负责, 不是你, 负责所有所得税的记录. 在年底,当大学退学的时候, 你会收到州发来的1099表格.

通过比较不同的529个计划,您可以确定哪个计划可能是最适合您的.

福利的祖父母

储蓄计划是祖父母为学生的大学基金提供大量资金的好方法. 同时, 祖父母还控制着资产,并有权控制从账户中提款. 通过加速使用年度赠与税减免, 祖父母和任何人一样, 在这个问题上,可以选择通过缴纳高达75美元的单一捐款来使用五年的年度豁免,到2021年,每名受益人缴纳5000美元(或者一对夫妇缴纳150美元),000), 只要受益人五年内不缴纳其他款项. 如果帐户所有者死亡, 529计划余额不被认为是他或她的遗产的税收目的的一部分. (然而, 如果捐赠者参加了五年的选举并在五年日历期间去世, 部分捐款可以返还给捐赠人的遗产.)

和其他投资一样, 参加第529节储蓄计划通常会有相关的费用和开支. 除了, 529计划的基本投资业绩没有保证. 529储蓄计划的税收影响应该与您的法律和/或税务顾问讨论,因为各州之间的差异很大. 还要注意,大多数州都提供他们自己的529计划, 哪些可以为其居民和纳税人提供独有的优势和利益. 这些其他的国家福利可能包括财政援助, 奖学金基金, 以及债权人的保护.

在投资529储蓄计划之前, 请考虑投资目标, 风险, 指控, 仔细和费用. 官方披露声明和适用的招股说明书——其中包含有关投资选择的上述及其他信息, 潜在的投资, 和投资公司-可以通过联系您的金融专业人士获得. 你应该在投资前仔细阅读这些材料.

 

本简讯中的信息并非用作税收, 法律, 投资, 或者退休建议, 而且,人们可能不会依靠它来逃避任何联邦税收处罚. beplay2鼓励您向独立税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见均不构成对任何证券的购买或销售的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.