年金征税

如何对年金征税?

年金最吸引人的特点之一是它的递延纳税状态. 一般, 在你退休后(59岁半或以后)开始提款之前,你不会为利息或收入缴纳任何所得税。.

合格年金和不合格年金的征税方式不同. 合格的年金(如雇主赞助的退休计划或个人退休账户中的年金)通常是用税前资金购买的, 所以提款是按普通收入全额征税的. 重要的是要明白,在个人退休账户或雇主计划中购买年金并不比原来的递延纳税退休计划提供额外的税收优惠.

用税后资金购买的年金在提取时应纳税, 但只对收入征税. 1982年8月13日后购买的非合格年金按后进先出(LIFO)课税. 这意味着当你取款时, 应计利息将是取出的第一笔钱,并按普通收入纳税. 在利息支付之后, 然后,初始投资金额将被分配,而无需再缴纳任何税收.

一般, 年金合同包含费用和支出, 限制, 除外责任, 持有时间, 终止条款, 以及保持年金有效的条款. 大多数年金都有退保费,如果合同所有者退保年金,则在合同的前几年收取退保费. 除了, 如果在59岁半之前放弃合同, 你可能要缴纳10%的联邦所得税罚款. 任何担保都取决于发行保险公司的偿付能力和财务实力.

 

本通讯中的信息并不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,人们可能不会为了避免任何联邦税收处罚而依赖它. beplay2鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 其内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息和所表达的任何意见都不构成对购买或出售任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写和编写. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.