共同基金征税

共同基金如何征税?

很多人都听过本杰明·富兰克林的名言, “在这个世界上,除了死亡和税收,没有什么是必然的.“共同基金税可能很繁重. 然而, 如果你了解共同基金税收的复杂性,并在税收季节到来时做好了准备, 你也许能减轻打击.  

股息和资本收益

首先要记住的是,你通常必须将所有的共同基金分配报告为收入. 即使你将利润进行再投资,联邦政府仍将其视为个人收入. 你的共同基金会寄给你一份表格1099-DIV,描述在你的所得税申报单上需要报告的收入. 共同基金主要通过两种方式征税:股息和资本利得.

股息代表基金的净收入. 合格的股息, 除了一些例外, 2002年以后是否从国内外企业获得股息. 外国股息必须是在美国进行交易的证券.S. 交易所或国税局批准.

资本利得是投资者交易的利润或基金经理销售证券获得收入后给予股东的分配. 税法的规定允许你在出售持有一年以上的资产时缴纳较低的资本利得税. 这些被称为“长期”资本收益.

长期资本利得(持有一年以上的资产)和合格股息(符合资本利得征税要求的股息), 税率是0%吗, 15%, 或20%的速率(或断点). 

短期收益——出售持有一年或更短时间的资产——按普通所得税税率纳税.

高收入纳税人应该意识到,他们可能会受到额外的3.如果他们调整后的总收入超过200美元,对净投资收入(非劳动收入包括股息)征收8%的医疗保险非劳动所得税,000(单份申请)或250美元,000(已婚联合申请人). 

这意味着,如果你多年来一直在购买股票或共同基金的股票,并正在考虑出售部分持股, 你的纳税义务可能会受到销售时间的显著影响.

免税基金

一种可能减少共同基金税款的方法是利用免税债券基金. 这类基金的分配可归因于来自州和地方市政债券的利息, 所以他们不用缴纳联邦所得税(不一定是州税). 如果债券是由你居住的州以外的市政当局发行的, 利息可能要缴纳州和地方所得税. 一些市政债券利息可能要缴纳联邦替代最低税.

投资免税债券基金可能会减轻税收的打击, 但重要的是要记住,它们的收益率可能低于同类应税基金. 如果你的纳税等级很高, 税收优惠可能会让你投资于收益较低的免税基金. 债券基金也面临同样的通胀, 利率, 以及与其标的债券相关的信用风险. 随着利率的上升, 债券价格通常会下跌, 哪些因素会对债券基金的表现产生不利影响. 如果你卖出免税债券基金获利,你可能要缴纳资本利得税.

共同基金税可能很麻烦, 但有一些方法可以帮助你支付尽可能少的钱. 记住,你可以利用一些税收优惠的账户, 例如个人退休账户或401(k)计划, 推迟纳税直到你退休时提取资金. 你可能想考虑高税率的高收入基金的递延税账户. 无论你如何处理你的共同基金,一定要咨询税务专业人士.

共同基金股份的回报及本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票赎回时,其价值可能高于或低于其初始成本.

共同基金通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含这个和其他有关投资公司的信息, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.

 

本简讯中的信息并非用作税收, 法律, 投资, 或者退休建议, 而且,人们可能不会依靠它来逃避任何联邦税收处罚. beplay2鼓励您向独立税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见均不构成对任何证券的购买或销售的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.