共同基金征税

共同基金如何征税?

许多人都听过本杰明·富兰克林的名言, “在这个世界上,除了死亡和税收,没有什么是确定无疑的.“共同基金税可能很繁重. 然而, 如果你了解共同基金税的复杂性,并在纳税季节到来时做好准备, 你也许能减轻打击.  

股息与资本利得

首先要记住的是,你通常必须将任何共同基金的分配作为收入报告. 即使你将利润进行再投资,联邦政府仍将其视为个人收入. 你的共同基金会寄给你一张表格1099-DIV,描述在你的所得税申报表上要报告的收入. 共有基金有两种主要的征税方式:股息和资本利得.

股息代表基金的净收益. 合格的股息, 除了一些例外, 2002年以后国内外公司是否分红. 外国股息必须是在美国证券交易所交易的证券.S. 或获得美国国税局批准.

资本利得是指基金经理销售证券所得收入后,投资者交易或分配给股东的利润. 税法规定,如果你出售持有一年以上的资产,你可以支付较低的资本利得税. 这些被称为“长期”资本收益.

长期资本利得(持有一年以上的资产)和合格股息(符合资本利得纳税要求的股息), 是按0%征税吗, 15%, 或20%的比率(或断点). 

短期收益——即出售持有一年或更短时间的资产所产生的收益——按你的普通所得税税率征税.

高收入纳税人应该意识到,他们可能会受到额外的3.如果调整后的总收入超过200美元,对净投资收入(包括股息)征收8%的医疗保险非劳动所得税,000(单文件)或250美元,000(已婚联合申请人). 

这意味着,如果你多年来一直在购买股票或共同基金的股票,现在正考虑出售部分股票, 你的纳税义务可能会受到销售时机的影响.

免税基金

一种可能减少共同基金税的方法是利用免税债券基金. 这些类型的资金的分配可归因于州和地方市政债券的利息, 所以他们不用缴纳联邦所得税(不一定是州税). 如果债券是由你所在州以外的市政当局发行的, 这些利息可能要缴纳州和地方所得税. 一些市政债券的利息可能要缴纳联邦替代性最低税.

投资免税债券基金可能会减轻税收的打击, 但重要的是要记住,它们的收益率可能低于可比的应税基金. 如果你的纳税等级很高, 在税收方面的好处可能使你在投资低收益免税基金时更有优势. 债券基金也受到同样的通胀影响, 利率, 以及与债券相关的信用风险. 随着利率的上升, 债券价格通常会下跌, 哪些因素会对债券基金的表现产生不利影响. 如果你卖出免税债券基金获利,你可能要缴纳资本利得税.

共同基金税可能很麻烦, 但是有一些方法可以帮助你尽可能地少花钱. 记住,你可以利用一些税收优惠账户, 比如个人退休账户或401(k)计划, 推迟缴税,直到你在退休时取钱. 你可以考虑为高收入基金设立递延所得税账户,这些基金的税率很高. 无论你如何处理你的共同基金,一定要咨询税务专业人士.

共同基金股份的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 当赎回股票时,其价值可能高于或低于最初的成本.

共同基金按招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 里面有关于投资公司的这个和其他信息, 能从你的理财专业中获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.

 

本通讯中的信息并不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,人们可能不会为了避免任何联邦税收处罚而依赖它. beplay2鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 其内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息和所表达的任何意见都不构成对购买或出售任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写和编写. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.