递延税项的投资

如果我在59岁之前从我的递延税投资中取出钱会发生什么?

在59岁半之前从递延退休账户中提取应税资金,通常会招致10%的联邦所得税罚款, 外加任何联邦所得税. (Distributions from Section 457(b) plans are generally not subject to an early distribution penalty; and the penalty for distributions from SIMPLE plans during your f国税局t two years of participation is 25%, 10%之后.然而), 在某些情况下,你可以提前从退休账户中提款,从而避免税务处罚. (检查你的具体计划条款,看看是否有特定的提款选项可用.)

个人退休账户和雇主资助的退休计划有不同的例外, 尽管规则是相似的.

爱尔兰共和军的例外

以下分销不需缴纳10%的罚没税:

  • 爱尔兰共和军的老板死了. 在你死后分配给你指定的受益人. (受益人每年必须接受最低分配.)
  • 残疾. 由于您的资格残疾而分发的.
  • Unreimbursed医疗费用. 分配金额等于在一个日历年度内未报销的医疗费用超过调整后总收入的10%.
  • 医疗保险. 如果你失业了,正在领取失业救济金,你可以用这笔钱来支付医疗保险.
  • 基本相等的定期付款(SEPPs). 在你的预期寿命内,你会收到一系列实质上相等的收入, 或者你和受益人的预期寿命之和. 您必须至少每年根据三种国税局批准的相当复杂的分配方法之一提取资金. 一般来说,在5年或59岁半之前,你都不能更改或更改还款, 无论发生后. 如果你这样做了,你将再次不得不为所有59½SEPP分配的应纳税部分支付10%的惩罚性税(除非另一个例外适用).
  • 合格的高等教育费用 您和/或您的家属.
  • 第一个家购买,最高$10,000(终身限额).
  • 合格的后备军人分布. 对被征召服现役的合格预备役人员的某种分配.

赞助计划异常

以下分销不需缴纳10%的罚没税:

  • 计划参与人死亡. 在您去世后,您的指定受益人可能开始从您的账户中提取分配. 受益人每年必须接受最低分配.
  • 残疾. 由于您的资格残疾而分发的.
  • 这是SEPP计划的一部分 (见上图). 在你的预期寿命内,你会收到一系列实质上相等的收入, 或者你和受益人的预期寿命之和. 一般情况下,你不能在5年或59岁半之前修改付款, 哪个更长.
  • 年满55岁. 在你离职后发给你的款项. 离职必须发生在你年满55岁的历年或之后(符合资格的公共安全员工的年龄为50岁).
  • 合资格家庭关系令. 根据QDRO向备选收款人支付的款项.
  • 医疗(见上文). 分配金额等于在一个日历年度内未报销的医疗费用超过调整后总收入的10%.
  • 减少超额缴款. 用于纠正您或您的雇主向计划中超出允许数额的额外贡献的分配.
  • 以减少多余的选择性延期. 分配,以减少您延迟超过允许限度的数量.
  • 合格的预备役人员分布(见上文).

如果你打算从递延税账户中提款, 一定要仔细检查提前取款的豁免规则. ,以了解有关免除提前提取所得税罚款的情况, 请访问美国国税局网站 www.国税局.政府.

 

本简讯中的信息并非用作税收, 法律, 投资, 或者退休建议, 而且,人们可能不会依靠它来逃避任何联邦税收处罚. beplay2鼓励您向独立税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见均不构成对任何证券的购买或销售的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.