固定和可变年金

固定年金和可变年金的区别是什么?

年金是一种与保险公司签订的合同,你在合同中支付一次或多次款项,以换取未来退休后的收入流. 无论你选择哪种类型的年金,年金中的资金都会累积递延所得税. 因为在取出年金之前,你不必为年金中的任何增长部分缴税, 这种金融工具已成为为退休积累资金的一种颇具吸引力的方式.

年金可以是即时的或延期的,它们可以提供固定回报或可变回报.

固定年金

固定年金是一种以保险为基础的合同,既可以一次性支付,也可以定期支付. 作为交换, 保险公司会支付一笔可以持续一段时间或一生的收入.

固定年金合同有最低利率保证. 虽然利率可能会调整, 价格不能低于合同规定的最低保证价格. 这一保证利率作为一个“下限”,潜在地保护合同所有者免受低利率时期的影响.

固定年金为终生的收入流提供了一个选择. 固定年金合同的保障取决于发行保险公司的财力和理赔能力.

直接固定年金

通常, 即时年金是由一次性保险费支付给保险公司, 而且付款可以在30天内开始,也可以延期至12个月. 付款可以按月支付, 季度, 每年, 或每半年为一段保证时间或终生, 以合同中规定的为准. 只有每次付款的利息部分才被视为应纳税收入. 剩余部分被认为是本金的回报,而且不需要缴纳所得税.

延期固定年金

递延年金, 你在一段时间内定期向保险公司支付保费,让资金在积累阶段积累并赚取利息. 通过在你的资金积累的时候推迟缴税, 你让更多的钱为你工作和成长,而不是支付当前的税收. 这意味着与应税投资相比,年金可以帮助你在长期内积累更多. 任何收入在取出前都不征税, 那时他们被认为是普通收入.

延迟变额年金

可变年金是一种提供浮动(可变)回报而不是固定回报的合同. 可变年金的主要特点是你可以控制保险公司如何投资你的保费. 因此,你决定要承担多大的风险,同时你也要承担投资风险.

大多数可变年金合同提供各种专业管理的投资组合,称为子账户(或投资选项),用于投资股票, 债券, 以及货币市场工具, 以及平衡投资. 你可以把一部分供款存入一个提供固定回报率的账户. 您的保费将在您选择的子帐户中分配.

不像固定年金, 哪一种支付固定的回报率, 可变年金合约的价值是基于您所选择的投资子帐户的表现. 这些子账户的价值随市场状况而波动, 当本金被归还时,它的价值可能会高于或低于原始成本.

可变年金提供了投资灵活性和潜在的延期纳税的双重优势. 所有利息、股息和资本利得的税都推迟到提款时缴纳.

当你决定从年金中获得收入时, 你可以选择一次付清, 一个固定的支出, 或者可变支出. 当你开始收到收入时,年金的收益部分将被征收普通所得税. 提取年金按普通收入征税,如果在59岁半之前提取,可能要缴纳缴费金,外加10%的联邦所得税罚款. 在合同的最初几年也可能适用移交费.

年金有合同限制, 费用, 和费用, 其中包括死亡率和费用风险费用, 销售费和退换费, 投资管理费用, 行政费用, 以及可选福利的收费. Annuities are not guaranteed by the FDIC or any other government agency; they are not deposits of, 他们也没有得到, 任何银行或储蓄协会. 任何担保都取决于发行保险公司的财力和偿付能力.

可变年金由招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 其中包含有关可变年金合约及相关投资选择的此及其他信息, 能从你的理财专业中获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.

 

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