节税分布

从退休计划中提取分配的最税收有效的方法是什么?

如果你从一个合格的退休计划中得到了分配,比如401(k)计划, 你需要考虑是现在纳税还是将账户转到另一个递延纳税计划. 正确实施的展期可以避免当前的税收,并允许资金继续累积递延的税收.

一次性分配的现行税收

如果你决定采用一次性分布, 所得税应根据分配的总额缴纳(除了你的税后贡献),并在你兑现的那一年缴纳. 雇主被要求自动从支票中扣缴20%,并将其用于联邦所得税, 所以你只能得到你在计划中全部既定价值的80%. (特殊规则适用于罗斯账户.)

一次性分配的好处是你可以按照自己的意愿消费或投资余额. 这种方法的问题是如何花掉所有的税款. 对总分配的所得税按边际所得税率纳税. 如果分配很大,你很容易就会被推到更高的纳税等级. 59岁之前的收入要缴纳10%的联邦所得税罚款. (如果你在1936年以前出生,可以使用特殊规则.)

通过展期来递延税收

如果你不符合上述选项或不想支付当前的税,你的一次性分配, 你可以把钱转到传统的IRA账户.

如果你选择从递延税计划转到罗斯个人退休账户, 你必须就该纳税年度转换的全部金额缴纳所得税. 然而, 未来从罗斯个人退休账户(Roth IRA)提取的收入在59岁半之后无需缴纳联邦所得税,只要满足5个纳税年度的要求. 即使你不是59½, 如果你是残疾人或首次购房者,你的分配可能是免税的($10),000一生最大), 只要你满足5年的持有期.

如果你选择使用IRA转仓, you can avoid potential tax and penalty problems by electing a direct trustee-to-trustee transfer; in other words, 钱不会经过你的手. IRA必须在分配后60天内完成,以避免当前的税收和罚款.

个人退休账户展期允许你的退休储蓄继续递延复利税. 请记住,通常在你72岁之后,你必须开始从递延退休计划中获得每年所需的最低分配(rmd)(第一次分配必须不迟于你72岁那年的4月1日)。. 如果未能获得RMD,本应被提取的资金将被处以50%的联邦所得税罚款.

当然, 还有一种可能性是,你可以将资金保留在你前雇主的计划中,或者转移到你的新雇主的计划中, 如果计划允许的话. (在你采取任何行动之前,确保你了解从雇主计划到个人退休账户的滚动资金的利弊.)

在你决定从一个合格的退休计划中采取哪种分配方法之前, 最好向专业的税务顾问咨询.

 

本简讯中的信息并非用作税收, 法律, 投资, 或者退休建议, 而且,人们可能不会依靠它来逃避任何联邦税收处罚. beplay2鼓励您向独立税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见均不构成对任何证券的购买或销售的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.