节税分布

从退休计划中提取分配的最节税的方法是什么?

如果你从一个合格的退休计划,如401(k), 你需要考虑是现在纳税,还是把账户转到另一个递延纳税计划. 正确实现的滚转避免了当前的税收,并允许资金继续累积递延税收.

一次性缴纳当期税款

如果你决定取一个总分布, 所得税是根据分配的总金额(除了任何税后贡献你已经作出),并应在你现金的那一年. 雇主必须自动从支票中扣除20%,并将其用于联邦所得税, 所以你只会得到计划中全部既定价值的80%. (罗斯账户适用特殊规则.)

一次性分配的优点是你可以按照你的意愿花费或投资余额. 这种方法的问题是要把所有的税金都花掉. 总分配的所得税按边际所得税税率征税. 如果分布很大,你很容易就会进入更高的纳税等级. 在59岁半之前领取的收入要缴纳10%的联邦所得税罚款. (1936年以前出生者可按特殊规定办理.)

延期缴税

如果您不符合上述选项或不想为您的一次性分配支付当前的税收, 你可以把钱存入传统的个人退休账户.

如果你选择从延期纳税计划转到罗斯个人退休账户, 你必须就该纳税年度转换的总金额缴纳所得税. 然而, 未来从罗斯个人退休账户中提取的收入在59岁半之后是免税的,只要满足了5年的持有要求. 即使你不是59岁半, 如果你是残疾人或首次购房者($10),你的分配可能是免税的,000一生最大), 只要你满足五年的持有期.

如果你选择使用IRA滚动, you can avoid potential tax and penalty problems by electing a direct trustee-to-trustee transfer; in other words, 钱从来没有经过你的手. IRA滚转必须在分配后60天内完成,以避免当前的税收和罚款.

个人退休账户滚转可以让你的退休储蓄继续延期复利税. 记住,一般来说,你必须在72岁以后开始从递延纳税退休计划中领取年度最低分配(rmd)(第一次分配必须不迟于你达到72岁那年的次年4月1日)。. 如果不接受RMD,本应提取的资金将被处以50%的联邦所得税罚款.

当然, 还有一种可能性是,你可以将这笔资金保留在你的前雇主的计划中,或者将其转移到新雇主的计划中, 如果计划允许的话. (在你采取任何行动之前,确保你了解从雇主计划到个人退休账户滚动资金的利弊.)

在你决定从一个合格的退休计划中采取哪种分配方法之前, 明智的做法是向专业税务顾问咨询.

 

本通讯中的信息并不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,人们可能不会为了避免任何联邦税收处罚而依赖它. beplay2鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 其内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息和所表达的任何意见都不构成对购买或出售任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写和编写. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.