IRA和雇主赞助的退休基金

IRA和雇主资助的退休基金什么时候必须交税?

传统的个人退休账户和大多数雇主赞助的退休计划都是递延纳税账户, 这意味着他们的资金通常是税前或免税的. 因此,直到资金被取出(通常是在退休时),才可缴纳税款.

从递延所得税账户中提款要按你当前的税率缴纳所得税. 除了, 59岁半以前的应税提款可能要缴纳10%的联邦所得税罚款(有一些免税的例外情况).

如果你在传统的个人退休账户中做了不可扣除的贡献, 你有IRA中所谓的"成本基础. 你的成本基础是IRA中不可扣除的贡献减去以前任何不可扣除贡献的提款或分配的总和. 收回的依据不计入应纳税所得额.

例外是罗斯IRA和罗斯401(k),罗斯403(b)和罗斯457(b). Roth accounts are funded with after-tax dollars; thus, 符合条件的股息(超过59.5岁,并满足五年持股要求)无需缴纳联邦所得税. (即使你的罗斯账户不符合发行条件, 你仍然可以免税取回自己的罗斯基金.)

传统ira, 大多数雇主赞助的退休计划, 和罗斯的401 (k), 403(b)和457(b)计划, 是否受年度最低要求分配(rmd)的影响,该分配通常在你72岁以后开始. (第一次RMD必须不迟于72岁那年的次年4月1日.如果不接受RMD,就会对本应撤回的金额处以50%的联邦所得税罚款. Roth IRA owners never have to take RMDs; however, 个人退休帐户和雇主赞助的退休计划的指定受益人必须接受rmd.

当你开始从你的退休账户中提取分红时, 确保注意任何要求的开始日期和适当的分配金额,以避免不必要的惩罚.

 

本通讯中的信息并不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,人们可能不会为了避免任何联邦税收处罚而依赖它. beplay2鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 其内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息和所表达的任何意见都不构成对购买或出售任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写和编写. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.