术语表

A
调整总收入(AGI)
在计算所得税责任时的临时计算. 它是通过从总收入中减去某些允许的调整数来计算的.
管理员
在没有遗嘱时由法院指定来处理遗产的人.
税后回报
扣除税收影响后的投资回报.
积极成长型基金
主要投资目标为获得可观资本收益的共同基金. 共同基金的回报及本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票出售时,其价值可能高于或低于其原始成本. 寻求获得更高回报的投资也涉及更高程度的风险. 共同基金通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含这个和其他有关投资公司的信息, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
替代性最低税
一种计算所得税的方法,不允许某些扣除、抵免和扣除. 这是为了确保个人, 信托基金, 而受益于税收优惠的遗产也不能逃避所有的联邦所得税. 人们必须计算双方的税收,并支付两者中较大的一方.
年金
一种以保险为基础的合同,以当前保费为交换条件,定期提供未来支付. 年金合同通常从银行购买, 信用合作社, 经纪公司, 或保险公司. 任何担保都取决于发行公司的赔偿能力.
资产
任何有货币价值的东西.
资产配置
在投资组合中重新配置资产,以使特定风险水平的潜在收益最大化的过程. 这个过程通常是在复杂的数学模型中使用资产类别的历史表现来完成的. 资产 allocation does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk.
资产类别
具有相似特征的投资类别.
审计
由客观的专业人员对公司的会计和财务文件进行检查. 进行审核是为了确定记录的准确性, 一致性, 符合法律和会计原则.
B
平衡基金
旨在平衡股票和债券的共同基金. 平衡型基金的波动性往往小于纯股票型基金. 共同基金的回报及本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票出售时,其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含这个和其他有关投资公司的信息, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
熊市
当股票市场整体呈下跌趋势时,就称为熊市.
受益人
人寿保险单上注明的人, 年金, 将, 信任, 或在船主死亡后获得经济利益的其他协议. 受益人可以是个人、公司、组织等等.
蓝筹股
长期盈利并持续支付股息的公司的普通股.
债券
债券是发行人承诺向债券持有人支付一定数额的利息并在到期时偿还本金的债务凭证. 债券通常以1000美元的倍数发行.
账面价值
公司资产的净值, 减去其负债和优先发行的清算价格. 净资产值除以流通在外的普通股股数等于每股的账面价值, 哪些可能高于或低于股票的市场价值.
牛市
当股票市场全面上涨时,就被称为牛市.
Buy-Sell协议
买卖协议是两方或多方之间的一项安排,规定一方有义务购买企业,另一方有义务在企业死亡后出售企业, 残疾, 或者是某位业主的退休.
C
资本收益或损失
资本资产的销售价格和购买价格之间的差额. 当这个差额是正的,这个差额就被称为资本收益. 当差额为负时,就是资本损失.
现金替代
短期投资,比如美国国债.S. 美国国债, 定期存单, 以及货币市场基金份额, 这可以很容易地转换成现金.
现金退还金额
当投保人终止承保时,他或她有权获得的金额. 投保人通常能够以保单退保价值向保险公司借款. 未偿还的保单贷款将使保单的死亡抚恤金和现金价值减少任何未偿还贷款余额加上利息.
注册理财规划师® 医生
由Certified Financial Planner Board of Standards, Inc .颁发的证书. (丹佛,科罗拉多州)向完成财务规划和道德综合课程的个人. CFP®,注册理财规划师® 和联邦注册CFP(带火焰标志)® 认证标志是否由注册理财规划师标准委员会拥有. 这些标志将授予那些成功完成CFP委员会初始认证和持续认证的个人.
注册会计师
由州会计委员会授予通过统一注册会计师考试(由美国注册会计师协会管理)并满足州对认证的教育和职业经验要求的个人的职业执照.
慈善领导信任
为慈善组织的利益而建立的信托. 提供资金的资助人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托机构收取一定数额的款项(至少每年一次). 你还可以根据剩余利息的估计现值获得所得税减免,这些利息最终将捐给慈善机构.
剩余的慈善信任
为慈善组织的利益而建立的信托. 提供资金的资助人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托机构收取一定数额的款项(至少每年一次). 你还可以根据剩余利息的估计现值获得所得税减免,这些利息最终将捐给慈善机构.
特许财务顾问(ChFC)
美国学院授予的专业财务规划称号, (私人顾问公司)指完成财务规划综合课程的个人. 先决条件包括通过一系列的笔试, 满足特定的经验要求并保持道德标准. 课程内容包括财富积累, 风险管理, 所得税, 为退休需要作计划, 投资, 遗产及继承计划.
特许人寿保险公司(CLU)
由美国学院授予完成主要集中在风险管理的综合课程的个人的专业称号. 先决条件包括通过一系列的笔试, 满足特定的经验要求, 保持道德标准. 该课程包括保险和财务规划, 所得税, 个人人寿保险, 人寿保险法律, 遗产及继承计划, 以及企业主和专业人士的规划.
眼镜蛇
《beplay2官网》是一项联邦法律,要求雇员人数超过20人的雇主为终止或退休的雇员提供为期18个月的医疗保险续保机会,费用由雇员承担. 在雇员离婚或死亡的情况下,可将保险范围扩大到雇员的受抚养人,为期36个月.
共同保险或自费比例
如果投保人的保险不提供100%的保险,他必须为所涵盖的医疗和/或牙科费用支付的金额.
大宗商品
谷物等商品的通称, 食品, 牲畜, 油, 以及在国家交易所交易的金属. 这些交易所既进行“现货”交易(即当前交割),也进行“期货”交易(即未来几个月交割).
普通股
股份公司的所有权单位. 普通股股东通过分红和股票价格的资本收益或损失来分担公司的利润或亏损.
夫妻共同财产
国家法律不同, 但一般来说,婚姻期间获得的所有财产——不包括一方从遗嘱中得到的财产, 继承, 或者礼物——被认为是共同财产, 每个合伙人都有一半的权利. 这包括累积的债务. 目前有9个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州. (阿拉斯加于1998年采用了共同财产制度,但这是可选的.)
复利
根据本金和应计利息计算的利息. 复利可以按日、月、季、半年或年连续计算.
消费者价格指数
美国.S. 劳工部通货膨胀的主要指标. 消费者价格指数是根据美国城市地区的约400种零售商品的价格每月计算出来的.
D
扣除
可以从总收入中减去的金额, 从总的财产中, 或者来自礼物, 从而降低了征税的金额.
界定利益计划
一种合格的退休计划,在此计划下,退休员工将获得一笔有保障的退休基金, 通常分期付款. 雇主可以每年向该计划缴款,数额达到支付福利所需的水平. 年度捐款限制在与通货膨胀挂钩的特定数额内.
养老金固定缴款计划
雇主或雇员每年的供款通常按雇员的补偿或公司利润的一个固定百分比计算. The amount of retirement benefits is not guaranteed; rather, 这取决于员工账户的投资业绩.
多样化
投资不同的公司、行业或资产类别,试图限制整体风险. 当然, diversification does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk. 多元化也可以指大公司参与广泛的商业活动.
股息
按比例分配公司收入的一部分,通常以现金形式分配给股东. 在优先股, 股息 are usually fixed; with common shares, 股息可能随公司的命运而变化.
美元价格平均计算法
一种投资制度,投资者每隔一定时间购买一定数额的有价证券. 因此,投资者在价格低时购买更多的股票,在价格上涨时购买更少的股票, 每股平均成本低于每股平均价格. 按美元平均成本计算并不能保证盈利或防止亏损. 这种计划包括不顾价格波动而持续投资证券. 你应该考虑你的财务能力,继续购买期间的低和高价格水平. 然而, 对于投资者来说,这是一种有效的方式来积累股票,以帮助实现长期目标.
持久财务委托书(DPOA)
持久财务律师(DPOA)使您能够授权某人在财务和法律事务中代表您行事. 你的代理人可以支付日常开支, 注意你的投资, 税收和文件, 其他任务. DPOA可以立即生效,也可以在触发事件发生时生效, 例如医生证明你在身体或精神上丧失行为能力.
卫生保健持久委托书(HPOA)
卫生保健的持久委托书(HPOA), 也被称为医疗代理, 在你无法自行作出医疗决定时,可指定一名代表为你作出医疗决定. 你可以委任任何人为你的代理人,只要该人已达到法定年龄(通常为18岁或以上), 你可以决定你的代表拥有多少权力. HPOA应符合HIPAA标准,以便您的代表可以访问您的私人医疗信息.
E
有效边界
对一组给定资产的风险和收益进行分析的统计结果,表明可能的资产余额, 在一定假设条件下, 在给定风险水平下获得最佳回报.
雇主赞助的退休计划
由雇主赞助的受税收优惠的退休计划. 比较常见的雇主资助的退休计划是401(k)计划, 403 (b)的计划, 简化雇员退休金计划, 和利润分享计划.
注册代理人(EA)
登记代理人是指通过适当的考试,代表纳税人向国内收入署(Internal Revenue Service)缴纳税款的人. 注册代理, 比如律师和注册会计师, 他们可以代表哪些纳税人不受限制, 他们能处理什么类型的税务问题, 以及他们可以在哪个国税局代理客户.
股本
The value of a person's ownership in real 财产 or 证券; the market value of a 财产 or business, 减少所有的索赔和留置权.
《beplay2》是一项涵盖雇员退休计划各个方面的联邦法律. 如果雇主提供计划, 它们必须有足够的资金和保障, 幸存者的权利, 和披露.
员工持股计划
固定供款退休计划,其中公司供款必须主要投资于符合资格的雇主证券.
遗产保护
为在个人死亡时有序和符合成本效益地分配其资产而协调开展的活动. 遗产保护通常包括使用遗嘱和信托.
遗产税
在死者死后, 联邦和州政府对留给他人的遗产价值征税(有限制).
高管奖金计划
雇主为主管人员拥有的福利支付费用. 奖金可以以现金的形式发放, 汽车, 人寿保险, 或其他对行政人员有价值的物品.
遗嘱执行人
由遗嘱认证法院或遗嘱指定的人,以执行死者的指示和要求.
F
联邦所得税等级
按一定税率征税的应税收入范围. 2019年和2020年的税率为10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 和37%.
固定收益
投资收益, 如cd, 社会保障福利, 养老金, 一些养老金, 或大多数债券, 每个月都是一样的.
401 (k)计划
公司为退休而制定的固定供款计划. 雇员可以把他们的一部分工资分配到这个计划中, 出于税收目的,捐款不包括在其收入中(有限制). 捐款和收益将复合税递延. 从401(k)计划中提款要像普通收入一样纳税, 如果在59岁半之前取款,可能还要缴纳10%的联邦税.
403 (b)的计划
由非营利组织或学校为退休而制定的固定缴款计划. 雇员可以把他们的一部分工资分配到这个计划中, 出于税收目的,捐款不包括在其收入中(有限制). 捐款和收益将复合税递延. 从403(b)计划中提取的款项按普通收入征税, 如果在59岁半之前取款,可能还要缴纳10%的联邦税.
基本面分析
一种研究股票市场的方法,其中考虑特定因素,如市盈率, 收益率, 或股本回报率——用于确定哪些股票可能适合投资.
G
礼物税
一种联邦税收,对作为礼物的财产转让征收. 这个税是由捐赠者支付的. 在2019年和2020年,捐赠者每年向每位受赠人提供的前1.5万美元免税. 大多数州还征收赠与税. 赠与税免税是根据通货膨胀指数计算的.
H
全息将
一份完全由遗嘱人亲笔书写的遗嘱. 在没有证人的情况下,全息遗嘱仅在某些州有效并可强制执行.
I
个人退休帐户(IRA)
在计算联邦和州所得税时,如果纳税人满足某些要求,对传统IRA的贡献可以从收入中扣除. 收益累加所得税延后支取, 然后所有的提款都作为普通收入纳税. 没有资格作出可扣减供款的个人可作出不可扣减供款, 将被递延纳税的收益.
通货膨胀
随着时间的推移,产品和服务价格的上涨. 衡量通货膨胀的主要指标是消费价格指数.
没有遗嘱的
死后没有留下有效遗嘱的人. 州法律然后决定谁继承财产或担任任何未成年子女的监护人.
投资领域
具有相似特征的广泛资产类别. 这五种投资类别包括现金替代品, 固定的本金, 股本, 债务, 和有形资产.
不可撤销的信任
设立信托后,委托人不得变更或者终止信托.
J
联合和遗属年金
大多数养老金计划必须提供这种形式的养老金计划支付,在退休人员和他或她的配偶去世后支付. 退休人员及其配偶必须明确选择不接受此付款表格.
联合租赁
由两个或两个以上的人共同拥有财产,其中遗属自动占有死者的权益.
共同持有房地产
由两个或两个以上联权共有人拥有的财产, 共有财产, or, 在一些州, 夫妻共同财产.
L
责任
对个人或公司资产的索赔:应付账款, 工资, 和应付工资, 应付股利宣布, 应计未付税, 固定或长期债务,如抵押贷款, 信用债券, 和银行贷款.
有限合伙
有限合伙制将投资者的资金汇集在一起,开发或购买能产生收入的房产. 当合伙企业随后从这些财产中获得收入时, 它将收入作为股息支付给投资者. 有限合伙企业面临特殊风险,如流动性不足和相关投资所固有的风险. 不能保证所述的投资目标会达到. 在赎回时,投资者收回的资金可能会少于原来的投资. 个人必须符合特定的适合标准. 这些标准, 以及有关合伙企业的风险和其他信息, 在招股说明书中有说明吗, 哪些可以从您的金融专业人士那里获得. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
流动性
资产或证券转换成现金的速度和容易程度如何.
生活的信任
一个人在他或她的一生中建立的信任.
生活将会
一个生活, 那是另一种预先医疗指示, 可以用来概述你想要使用哪些医疗程序来延长你的生命, 尤其是在身患绝症的情况下. 它通常不会生效,直到你成为无能为力. 即使你的州没有批准生前遗嘱, 你可能仍然想要一个来记录你的愿望.
一次性分配
雇主资助的退休计划的全部价值的支付, 养老金计划, 年金, 或与账户所有人或受益人相似的账户. 一次性分配可以转到另一个递延税账户.
M
边际税率
对额外一美元收入所缴纳的税款. 随着收入的增加,税率也随之提高.
婚姻扣除
免税条款税法中的一项条款,允许已故配偶的所有资产转移给未亡配偶而不用缴纳遗产税. 这一规定也被称为“无限的婚姻扣除”.“婚姻扣除不适用于非公民.
市值
市值, 或市值, 上市公司的流通股总价值是多少. 它的计算方法是将公司的流通股数乘以当前每股市场价格.
货币市场基金
专门投资短期证券的共同基金,并试图将资产净值保持在1美元不变. 货币市场基金既不受联邦存款保险公司(FDIC)或任何政府机构的保险也不受其担保. 尽管货币市场基金试图将你的投资价值保持在每股1美元, 投资货币市场基金是有可能赔钱的.
市政债券
市政当局发行的债务证券. 市政债券的收入通常免除联邦所得税. 在发行市政债券的州,它也可以免除州所得税. 一些市政债券利息可能要缴纳联邦替代最低税. 如果你卖出市政债券获利,你可能要缴纳资本利得税. 债券的本金价值随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
市政债券基金
专门投资市政债券的共同基金. 债券基金也面临同样的通胀, 利率, 以及与其标的债券相关的信用风险. 随着利率的上升, 债券价格通常会下跌, 哪些因素会对债券基金的表现产生不利影响. 债券基金的本金价值随市场情况的变化而波动. 股票在出售或赎回时,其价值可能高于或低于其初始成本. 共同基金通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含这个和其他有关投资公司的信息, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
共同基金
股票集合, 债券, 或由投资公司用一群投资者的资金购买和管理的其他证券. 共同基金的回报及本金价值随市场情况的变化而波动. 当股票出售或赎回时,其价值可能高于或低于其初始成本. 共同基金通过招股说明书出售. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费和费用. 招股说明书, 其中包含这个和其他有关投资公司的信息, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
N
资产净值
共同基金当前持股的每股价值. 资产净值的计算方法是将基金资产的市场净值除以发行在外的股票数量.
P
汇集收入基金
由慈善组织创建的一种信托,它将几个捐赠者的捐款合并起来,并根据信托的收益将收入分配给这些捐赠者. 信托由慈善组织管理, 捐款部分可扣除所得税.
投资组合
由个人或共同基金持有的所有投资.
优先股
要求获得公司收益的一类股票, 才能支付普通股, 如果公司清算,这通常比普通股更有优先权. 一般来说,优先股以固定的比率支付股息.
婚前协议
婚前协议在婚前和婚后所取得的财产由谁所有以及离婚时财产将如何分配的法律协议. 写的福利不受婚前协议的影响.
市盈率(P/E)
股票的市场价格除以公司每股的年收益. 因为市盈率是投资者普遍认为的衡量标准, 它经常出现在股票报价中.
主要
在证券中,本金是指投资的金额,不包括收益. 在债券等债务工具中,它是面值.
遗嘱认证
在法庭的监督下处理和分配死者财产的过程.
利润分享计划
雇员分享雇主利润的协议. 公司每年向员工账户缴款. 这些基金通常累加税款,延后到雇员退休或离开公司.
招股说明书
投资公司向潜在投资者提供的文件. 招股说明书提供投资者在投资某一特定共同基金前作出明智决定所需的信息, 变额年金, 或者可变万能人寿保险. 招股说明书包括最低投资金额的信息, 投资公司的目标, 过去的表现, 风险水平, 销售费用, 管理费用, 以及投资公司的其他费用信息, 以及对投资公司向投资者提供的服务的描述.
Q
合资格家庭关系令
在离婚的时候, 该命令将由州家庭关系法庭发布,并将要求雇员的写退休计划累算福利在雇员和配偶之间分配.
合格的退休计划
养老金, 利润分享, 或由雇主为雇员的利益而建立的合格储蓄计划. 这些计划必须符合美国国税局的规定. 供款累积了递延至提取的税款,可作为当期业务费用向雇主扣除.
R
可撤销的信任
创作者保留修改或终止该信托的权利的信托.
风险
投资者损失全部或部分投资的机会.
规避风险的
指理性投资者在能够保持相同收益的情况下,会选择风险最小的证券. 随着风险水平的上升,投资的预期回报也必须上升.
展期
一种个人将资产从一个退休计划转移到另一个退休计划的方法,而不需要在纳税时确认收入. 翻转的要求取决于发出分发的程序的类型和接收分发的程序的类型.
罗斯IRA
当满足某些条件时,允许免税提款的不可扣除的个人退休帐户. 适用收入和供款限额.
S
安全
投资证明, 直接所有权(如股票), 债权(如债券), 或间接所有权(如期权).
自由职业者的退休计划
过去,"基奥计划"和" H.R. “10计划”用来区分个体经营者和公司或其他实体建立的退休计划. 然而, 自雇退休计划现在通常以所使用的特定类型计划的名称来指代, 例如SEP IRA, 简单的401 (k), 或自由职业者401 (k). 由于通货膨胀,捐款数额每年按指数计算.
简化雇员退休金计划
雇主为雇员的个人退休账户(IRA)缴费的一种计划. 捐款可在一定限额内补足,并立即授予.
单身生活年金
一种以保险为基础的合同,以当前保费为交换条件,定期提供未来支付. 通常作为退休收入的补充,并在个人一生中支付, 通常是退休人员, 没有向任何幸存者支付报酬的权利.
Split-Dollar计划
两方(通常是公司和雇员)共同支付人寿保险费用并分享收益的一种安排.
配偶爱尔兰共和军
专为夫妻一方没有劳动收入而设计的个人退休账户. 个人退休帐户(IRA)和配偶退休帐户(spouse IRA)每年的最大综合供款是12美元,为2019年和2020年纳税年度的劳动收入的100%(两者中较低的). 这笔钱可以按照夫妇双方的意愿由两个个人退休帐户平分, 但个人退休帐户的供款不得超过每年供款的最高限额($6),2019年和2020年为000).
T
税收抵免
税收抵免, 最吸引人的税收减免, 直接减去, 元对美元, 从你的所得税账单中扣除.
税收递延
感兴趣, 股息, 或者在某些账户或计划中增长的资本利得不征税,直到它们被提取.
免税债券
在一定条件下, 各州发行债券的利息, 城市, 而某些其他政府机构则免交联邦所得税. 在很多州, 免税债券的利息也将免除州和地方所得税. 如果你卖出免税债券获利,你可能会招致资本利得税. 一些免税债券利息可能受制于联邦替代最低税. 债券的本金价值随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
应纳税所得额
用来计算纳税义务的收入数额. 它是通过减去调整来确定的, 分项扣减或标准扣减, 以及个人总收入的免税额.
技术分析
把股票过去的表现反映到图表上的一种股票投资方法. 研究这些图表是为了找到熟悉的模式来作为股票未来表现的指标.
共有财产
共同所有权的一种形式. 共有人去世时, 他或她的利益转移到指定的受益人,而不是幸存的所有人.
定期人寿保险
定期人寿保险在被保险人死亡时提供死亡赔偿金. 定期保险不积累现金价值,在一定年限或一定年龄结束.
遗嘱信托
由死后生效的遗嘱建立的信托.
立遗嘱者
立遗嘱的人立了遗嘱或死时留下遗嘱的人.
总回报
从某种投资中获得的全部收益的总和, 包括股息, 感兴趣, 以及任何资本收益.
信任
由个人创建的法律实体,其中一个人或机构拥有为他人利益管理财产或资产的权利. 信托的种类包括: 遗嘱信托——由死后生效的遗嘱设立的信托; 生活信托——一个人在他或她的一生中创建的信托; 可撤销信托——创作者保留修改或终止信托的权利的信托; 不可撤销信托-设立后,委托人不得变更或者终止的信托
受托人
受托人受托管理受托人的个人或机构.
受托人-to-受托人转移
一种将退休计划资产从一个雇主计划转移到另一个雇主计划或个人退休账户的方法. 这种方法的一个好处是,联邦所得税不会被第一个计划的受托人扣缴.
U
万能人寿保险
一种人寿保险,将死亡抚恤金与储蓄成分结合起来,累积按当前利率递延的税收, 可能发生变化, 但有一个保证的最小值. 在万能寿险保单下, 投保人可以增加或减少其保险范围, 与局限性, 无需购买新保单. 万能人寿也被称为“弹性保费”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, 增加政策失效的可能性, 如果保单在被保险人死亡前终止,可能会导致纳税责任. 保单的贷款或提款会降低保单的现金价值和死亡赔偿金. 如果实际股息或投资回报减少,可能需要额外的现金支付, 如果您撤销保单值, 如果你贷款的话, 或者电流增加. 在退保或退保时可能会收取退保费用,如果退保金额超过保单的基本金额,则须纳税. 任何担保都取决于发行公司的赔偿能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
V
可变万能人寿保险
一种人寿保险,将死亡抚恤金与累积递延所得税的投资成分结合在一起. 帐户值可以分配到各种投资子帐户中. The investment return and principal value of the variable subaccounts 将 fluctuate; thus, 策略的帐户值, 还有死亡抚恤金, 将由所选择的子帐户的性能决定,并不能保证. 提款可能会收取退换费用,如果账户所有者提款超过其保单基础,则需纳税. 保单的贷款或提款将减少保单的现金价值和死亡赔偿金,并可能需要额外支付保费以保持保单有效. 可能还会有与VUL政策相关的额外费用和收费. 任何担保都取决于发行公司的赔偿能力. 可变万能生命是通过招股书出售的. 请考虑投资目标, 风险, 指控, 费用, 投资前要仔细考虑你对死亡保险的需求. 的招股说明书, 包含此及其他有关可变万能人寿保单及相关投资选择的资料, 能从你的金融专业中得到什么. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
波动
一段时间内证券或市场价格波动的范围.
W
福利福利计划
提供医疗等福利的雇员福利计划, 病, 事故, 残疾, 死亡, 或失业救济金.
终身人寿保险
一种人寿保险,提供死亡抚恤金,并累积按固定利率递延的现金价值税. 终身寿险保单一般有固定的年保费,在保单期限内不会上升. 终身人寿保险也被称为“普通”或“普通”人寿保险. 通过借款或部分退保获得现金价值会降低保单的现金价值和死亡抚恤金, 增加政策失效的可能性, 如果保单在被保险人死亡前终止,可能会导致纳税责任. 保单的贷款或提款会降低保单的现金价值和死亡赔偿金. 如果实际股息或投资回报减少,可能需要额外的现金支付, 如果您撤销保单值, 如果你贷款的话, 或者电流增加. 在退保或退保时可能会收取退保费用,如果退保金额超过保单的基本金额,则须纳税. 任何担保都取决于发行公司的赔偿能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
一种法律文件,声明某人关于财产处置的意愿, 对他或她的孩子的监护, 以及他或她死后对遗产的管理.
Y
收益率
一般来说,收益是指投资提供的当期收入. 对股市, 收益率的计算方法是将年度股息总额除以当前价格. 对于债券,收益率的计算方法是用年利率除以当前价格. 收益不同于回报,后者包括价格增值或折旧.
Z
零息债券
这类债券不定期支付利息,而是以面值的大幅折扣价出售. 因为这些债券直到到期才支付利息, 它们的价格往往比定期支付利息的债券更不稳定. 利息收入每年都要缴纳普通所得税, 即使投资者没有收到任何收入支付. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.